La Afip te vigila
El fisco tiene numerosos regímenes de información para detectar consumos superiores a los ingresos declarados / Se fiscaliza desde la compra de dólares hasta el pago de expensas, todo queda bajo la lupa de la Afip.
Paula Martínez
[email protected]
Si usted está por comprar un electrodoméstico de más de tres mil pesos con tarjeta de crédito, sepa que será una de las tantas personas cuyos movimientos de dinero serán informados con nombre y apellido al fisco nacional.
Se trata del nuevo régimen de información que puso en marcha la Administración Federal de Ingresos Públicos (Afip) a partir del 1º de enero de 2010.
Esta es sólo una de las tantas operaciones que muchas personas realizan con frecuencia y que ya están bajo la lupa del organismo recaudador.
No sólo ingresan transacciones esporádicas, sino también otras menos usuales. Compra de dólares, movimientos en cualquier tipo de cuentas bancarias, gastos con tarjetas, pago de expensas, compra de autos nuevos o usados, y adquisición de inmuebles son las más comunes a las que puede quedar expuesto un particular.
Por encima de determinado monto, estas operaciones pueden quedar bajo alguno de los regímenes de información que tiene vigentes la Afip.
Por estos sistemas, los bancos, casas de cambio, inmobiliarias, administradores de consorcios, concesionarias, escribanos y emisores de tarjetas, deben proveer al organismo los datos personales (incluyendo el número de Cuit o Cuil) de quienes realizan las transacciones.
Así, el fisco va cerrando el círculo sobre los potenciales evasores. Al tener diferentes fuentes que brindan datos sobre los consumos de las personas, pueden cotejar si su situación fiscal y sus declaraciones juradas son correctas.
Con estos cruzamientos de datos, la Afip ya detectó numerosos casos de monotributistas que tenían grandes movimientos de dinero abultadas cuentas bancarias, o habían realizado gastos suntuosos como la compra de yates o aeronaves, por ejemplo.
Bajo la lupa
Tarjetas. A partir de las presentaciones de cupones que realizan los comercios desde el 1º de enero, los bancos y firmas emisoras de tarjetas de crédito deberán informar al fisco nacional la identificación de las personas que hagan compras superiores a los tres mil pesos por mes.
Este límite incluye todos los gastos realizados por el titular y los adicionales y extensiones, con todos sus plásticos. Para las tarjetas emitidas en el exterior, no rige ningún piso.
Las tarjetas también deben informar los datos de los comercios.
Expensas. Los administradores de consorcios deben informar al fisco el nombre de quienes abonan los gastos comunes, si superan determinados parámetros.
En el caso de los countries y otras urbanizaciones privadas, cuando lasuperficie total sea de 400 o más metros cuadrados y se paguen más de 3.600 pesos por semestre de expensas y otros gastos.
Para los edificios rige el mismo límite en el monto de expensas y una superficie (incluyendo cocheras y bauleras) de 100 metros cuadrados o más. Si el propietario tiene más de un inmueble, los valores se suman.
Divisas. El límite mensual para que cualquier particular compre moneda extranjera es de dos millones de dólares.
Pero, además, cualquier persona que compre dólares, euros, reales u otra moneda extranjera en una casa de cambio o un banco, debe presentar su documento y, si los movimientos superan los cinco mil pesos por día, también debe informar el Cuit o Cuil. En este caso, se cotejan los datos con las bases de la Afip.
Por otra parte, la casa de cambio debe realizar un legajo donde conste el origen de los fondos si la persona realiza operaciones superiores a 10 mil pesos. Esto tiene que ver con la ley de lavado de dinero.
Si las operaciones superan los 30 mil pesos al año (alrededor de ocho mil dólares) la información se remite a la Afip. Así, el fisco se entera de cuáles son los ingresos del comprador, dónde trabaja y otros datos que puede cotejar con las distintas fuentes de información.
Movimientos bancarios. Si un titular tiene una caja de ahorro o cuenta corriente con un saldo de 10 mil pesos o superior, la entidad financiera debe avisar los datos de la persona al fisco.
Los bancos también están obligados a informar sobre quienes tienen depósitos iguales o superiores a esa cifra.
También, se incluyen los plazos fijos que se realicen por montos iguales o mayores a 10 mil pesos y, además, los consumos con tarjetas de débito mayores a tres mil pesos mensuales por cuenta.
Bolsa. Las operaciones superiores a 150 mil pesos por mes en cada año calendario de un sólo titular, también deben ser informadas a la Afip por medio de los agentes de bolsa o de mercado abierto.
Autos usados. Desde hace unos años, la Afip implementó un sistema de información que sólo debían respetar las concesionarias. A partir de enero de este año, el régimen se amplió a todas las operaciones.
Desde ahora, cualquier persona que quiera vender su auto, si vale más de 50 mil pesos, primero debe tramitar ante la Afip un Certificado de Transferencia de Automotores (Ceta) donde consta el valor de venta, que será el fijado oficialmente. A partir de mayo, el piso baja a 40 mil y desde agosto, a 30 mil.
Para esto, cada persona debe ingresar a la página web de la Afip con clave fiscal. “Recomendamos no entregar esta clave a ningún gestor, ni revendedor, a nadie. Porque se la pueden usar para cualquier cosa”, advierte Sebastián Parra, presidente de la Cámara de Comercio Automotor.
Inmuebles. Cualquier particular que ponga en venta una vivienda o terreno que supere los 300 mil pesos debe pedir a la Afip el Código de Oferta de Transferencia de Inmuebles (Coti).
En este código, que se tramita antes de ofrecer el inmueble, se incluyen datos de los propietarios y valor de venta. La Afip coteja estos números con los valores de valuación fiscal y de la base imponible, entre otros.
El código lo puede tramitar la inmobiliaria y es indispensable al momento de la escrituración.
Los escribanos también tienen un régimen de información de todas las operaciones que realizan.
$ 3 mil por mes de gasto con tarjeta de crédito. Quien gasta más por mes es informado con nombre y apellido a la Afip. Para plásticos del exterior no hay límites.
$ 30 mil de compra de divisas. Por movimientos iguales o superiores en la compra de cualquier moneda extranjera, la Afip coteja la situación fiscal de la persona que realiza la operación.
$ 10 mil en cuentas bancarias. A partir de este saldo, o de este piso de operaciones mensuales con cajas de ahorro, cuentas corrientes o plazos fijo, los bancos informan al fisco los datos de los titulares.
$ 600 promedio por mes de expensas. Quien pague este valor en un semestre, debe ser informado a la Afip por los administradores de consorcios de edificios o countries.
$ 300 mil por un inmueble. La persona que saca a la venta una propiedad por un valor igual o superior debe pedir una constancia a la Afip. El dato se coteja con la valuación fiscal.
$ 30 mil por un auto usado. Quien venda un vehículo superior a este valor también debe solicitar un certificado al fisco. Esto rige desde agosto. Ahora, el piso es $ 50.000.
El fisco tiene numerosos regímenes de información para detectar consumos superiores a los ingresos declarados / Se fiscaliza desde la compra de dólares hasta el pago de expensas, todo queda bajo la lupa de la Afip.
Paula Martínez
[email protected]
Si usted está por comprar un electrodoméstico de más de tres mil pesos con tarjeta de crédito, sepa que será una de las tantas personas cuyos movimientos de dinero serán informados con nombre y apellido al fisco nacional.
Se trata del nuevo régimen de información que puso en marcha la Administración Federal de Ingresos Públicos (Afip) a partir del 1º de enero de 2010.
Esta es sólo una de las tantas operaciones que muchas personas realizan con frecuencia y que ya están bajo la lupa del organismo recaudador.
No sólo ingresan transacciones esporádicas, sino también otras menos usuales. Compra de dólares, movimientos en cualquier tipo de cuentas bancarias, gastos con tarjetas, pago de expensas, compra de autos nuevos o usados, y adquisición de inmuebles son las más comunes a las que puede quedar expuesto un particular.
Por encima de determinado monto, estas operaciones pueden quedar bajo alguno de los regímenes de información que tiene vigentes la Afip.
Por estos sistemas, los bancos, casas de cambio, inmobiliarias, administradores de consorcios, concesionarias, escribanos y emisores de tarjetas, deben proveer al organismo los datos personales (incluyendo el número de Cuit o Cuil) de quienes realizan las transacciones.
Así, el fisco va cerrando el círculo sobre los potenciales evasores. Al tener diferentes fuentes que brindan datos sobre los consumos de las personas, pueden cotejar si su situación fiscal y sus declaraciones juradas son correctas.
Con estos cruzamientos de datos, la Afip ya detectó numerosos casos de monotributistas que tenían grandes movimientos de dinero abultadas cuentas bancarias, o habían realizado gastos suntuosos como la compra de yates o aeronaves, por ejemplo.
Bajo la lupa
Tarjetas. A partir de las presentaciones de cupones que realizan los comercios desde el 1º de enero, los bancos y firmas emisoras de tarjetas de crédito deberán informar al fisco nacional la identificación de las personas que hagan compras superiores a los tres mil pesos por mes.
Este límite incluye todos los gastos realizados por el titular y los adicionales y extensiones, con todos sus plásticos. Para las tarjetas emitidas en el exterior, no rige ningún piso.
Las tarjetas también deben informar los datos de los comercios.
Expensas. Los administradores de consorcios deben informar al fisco el nombre de quienes abonan los gastos comunes, si superan determinados parámetros.
En el caso de los countries y otras urbanizaciones privadas, cuando lasuperficie total sea de 400 o más metros cuadrados y se paguen más de 3.600 pesos por semestre de expensas y otros gastos.
Para los edificios rige el mismo límite en el monto de expensas y una superficie (incluyendo cocheras y bauleras) de 100 metros cuadrados o más. Si el propietario tiene más de un inmueble, los valores se suman.
Divisas. El límite mensual para que cualquier particular compre moneda extranjera es de dos millones de dólares.
Pero, además, cualquier persona que compre dólares, euros, reales u otra moneda extranjera en una casa de cambio o un banco, debe presentar su documento y, si los movimientos superan los cinco mil pesos por día, también debe informar el Cuit o Cuil. En este caso, se cotejan los datos con las bases de la Afip.
Por otra parte, la casa de cambio debe realizar un legajo donde conste el origen de los fondos si la persona realiza operaciones superiores a 10 mil pesos. Esto tiene que ver con la ley de lavado de dinero.
Si las operaciones superan los 30 mil pesos al año (alrededor de ocho mil dólares) la información se remite a la Afip. Así, el fisco se entera de cuáles son los ingresos del comprador, dónde trabaja y otros datos que puede cotejar con las distintas fuentes de información.
Movimientos bancarios. Si un titular tiene una caja de ahorro o cuenta corriente con un saldo de 10 mil pesos o superior, la entidad financiera debe avisar los datos de la persona al fisco.
Los bancos también están obligados a informar sobre quienes tienen depósitos iguales o superiores a esa cifra.
También, se incluyen los plazos fijos que se realicen por montos iguales o mayores a 10 mil pesos y, además, los consumos con tarjetas de débito mayores a tres mil pesos mensuales por cuenta.
Bolsa. Las operaciones superiores a 150 mil pesos por mes en cada año calendario de un sólo titular, también deben ser informadas a la Afip por medio de los agentes de bolsa o de mercado abierto.
Autos usados. Desde hace unos años, la Afip implementó un sistema de información que sólo debían respetar las concesionarias. A partir de enero de este año, el régimen se amplió a todas las operaciones.
Desde ahora, cualquier persona que quiera vender su auto, si vale más de 50 mil pesos, primero debe tramitar ante la Afip un Certificado de Transferencia de Automotores (Ceta) donde consta el valor de venta, que será el fijado oficialmente. A partir de mayo, el piso baja a 40 mil y desde agosto, a 30 mil.
Para esto, cada persona debe ingresar a la página web de la Afip con clave fiscal. “Recomendamos no entregar esta clave a ningún gestor, ni revendedor, a nadie. Porque se la pueden usar para cualquier cosa”, advierte Sebastián Parra, presidente de la Cámara de Comercio Automotor.
Inmuebles. Cualquier particular que ponga en venta una vivienda o terreno que supere los 300 mil pesos debe pedir a la Afip el Código de Oferta de Transferencia de Inmuebles (Coti).
En este código, que se tramita antes de ofrecer el inmueble, se incluyen datos de los propietarios y valor de venta. La Afip coteja estos números con los valores de valuación fiscal y de la base imponible, entre otros.
El código lo puede tramitar la inmobiliaria y es indispensable al momento de la escrituración.
Los escribanos también tienen un régimen de información de todas las operaciones que realizan.
$ 3 mil por mes de gasto con tarjeta de crédito. Quien gasta más por mes es informado con nombre y apellido a la Afip. Para plásticos del exterior no hay límites.
$ 30 mil de compra de divisas. Por movimientos iguales o superiores en la compra de cualquier moneda extranjera, la Afip coteja la situación fiscal de la persona que realiza la operación.
$ 10 mil en cuentas bancarias. A partir de este saldo, o de este piso de operaciones mensuales con cajas de ahorro, cuentas corrientes o plazos fijo, los bancos informan al fisco los datos de los titulares.
$ 600 promedio por mes de expensas. Quien pague este valor en un semestre, debe ser informado a la Afip por los administradores de consorcios de edificios o countries.
$ 300 mil por un inmueble. La persona que saca a la venta una propiedad por un valor igual o superior debe pedir una constancia a la Afip. El dato se coteja con la valuación fiscal.
$ 30 mil por un auto usado. Quien venda un vehículo superior a este valor también debe solicitar un certificado al fisco. Esto rige desde agosto. Ahora, el piso es $ 50.000.