Por favor alguien piadoso
podría echarme una mano con este problema de mi curso de contabilidad.
Se lo agradecería eternamente.
II. Mediante una plantilla de hoja de cálculo resolver el siguiente caso práctico en la cual diseñara la Hoja de Trabajo de 10 columnas. Copiar los resultados en la hoja que está al final del enunciado, y elaborar el Balance general de los resultados obtenidos en la hoja de trabajo (5 puntos)
EMPRESA COMERCIAL OMEGA SAC
De la empresa comercial “OMEGA SAC” con número de RUC 205151652, se obtienen los siguientes datos correspondientes al periodo de enero 2007; Se desea Obtener el Balance General en base a la hoja de trabajo.
Caja 1,200.00
Banco continental 3,000.00
Facturas por cobrar 600.00
Letras por cobrar 300.00
Prestamos de personal 100
Mercaderías 3,500.00
Muebles y enseres 5,400.00
Depreciación 540
Tributos por pagar 1537
Facturas por pagar 3,600.00
Letras por pagar 300
Cuentas por pagar diversas 2123
Capital social 6,000.00
02/01 Se Vende mercadería F/001-223 a cárdenas SAC RUC 20121242562 por s/.3500 (Incluido IGV)
04/01 Se Vende mercadería F/001-224 a Monteverde EIRL RUC 20727346552 por s/.5400 (más IGV)
06/01 Se Vende mercadería F/001-225 a Suecia SCRL RUC 20213243575 por s/.3700 (más IGV)
09/01 Se compra mercadería F/003-1523 a Maite Sandoval sac RUC 20015687257 por s/.5000.00 (incluidos IGV)
08/01 Según Nota de crédito N°003-150 referencia F/003-1523 de Maite Sandoval sac RUC 20015687257, se nos otorga por diferencia de precio s/150.00
15/01 Se provisiona honorarios profesionales para el Abogado sanchez Manrique y asociados sa por S/1700.00, por tramites municipales afecta a retención 10%
30/01 Se cancela con cheque N°01546 F/003-1523 de Maite Sandoval sac RUC 20015687257 por s/3000.00
31/01 se tiene un pago a cuenta por la F/001-223 y Se deposita según N°012433 a nuestra cuenta BBVA 00014501 por 500.00 nuevos soles
31/01 se tiene un pago a cuenta por la F/001-224 y Se deposita según N°012434 a nuestra cuenta BBVA 00014501 por 1500.00 nuevos soles
31/01 se tiene un pago a cuenta por la F/001-225 y Se deposita según N°012435 a nuestra cuenta BBVA 00014501 por 1100.00 nuevos soles
31/01 El costo de ventas = 3982.00
III. Utilizando el Software de Contabilidad SBK2005 registrar, procesar y emitir automáticamente los estados financieros de la siguiente práctica. la hoja de trabajo de 10 columnas y los Estados Financieros (Balance, Resultados por Naturaleza y Resultados por Función) E Indicar si es Utilidad o Pérdida. (5 puntos)
EMPRESA COMERCIAL CAROLINA SAC
La empresa COMERCIAL CAROLINA SAC Ruc Nº 20414151652 inicia sus actividades comerciales el 2 de enero del 2010. Con el siguiente Activo y Pasivo:
Tipo de Cambio
FECHA COMPRA VENTA
01/01/10 3.517 3.519
02/01/10 3.519 3.521
05/01/10 3.520 3.522
06/01/10 3.530 3.532
08/01/10 3.531 3.533
10/01/10 3.532 3.534
15/01/10 3.534 3.536
21/01/10 3.523 3.527
26/01/10 3.515 3.523
27/01/10 3.516 3.518
28/01/10 3.516 3.517
31/01/10 3.515 3.517
ASIENTO DE APERTURA:
ACTIVO PASIVO
TIPO DE CAMBIO: 3.516 TIPO DE CAMBIO: 3.517
1011 Caja soles 2500.00 (*) Proveedores 3000.00
10421 Bco. Continental 9,500.00 501 Capital 17,500.00
201 Mercadería 12,500.00 591 Utilidades no Distribuidas 9630.00
335 Muebles y enseres 6255.00 591 Util. No distrib. (Dólar t/c. 0.00) 2.44
393 Depreciac. Acumulada (625.00)
------------ --------------
S/. 30,755.00 S/. 30,755.00
$ 8,747.16 $ 8,747.16
( * ) DETALLE DE SALDO DE PROVEEDORES
Proveedor Cta. RUC TD Numero Saldo
1. CASUSOL SA 4211 20147551558 01 001-003 S/. 1,030.48
2. MACARENA SRL 4212 20158888889 01 002-1100 $ 560.00
OPERACIONES DEL MES DE ENERO:
Moneda: Soles mientras no se indique lo contrario
Tipo de cambio: El publicado para todas las operaciones, mientras no se indique lo contrario
REGISTRO DE COMPRAS
2/1 Compra de mercadería por 3250.00 Nuevos Soles, según Fact/. 002-504 al proveedor MACARENA SRL, con RUC 20158888889 (incluidos IGV)
5/1 Nota de Crédito N/C 007-0034, Aplicado en factura. 002-504 emitida por MACARENA SRL
Mercadería 42.02 IGV 19% 7.98
50.00
15/1 Se provisiona Compra de combustible, según Ticket: 524-1234 Inversiones GRIFO SHENANDOA SAC, RUC: 20147847727
valor de Compra S/. 126.05
IGV 19% 23.95
150.00
31/1 Se provisiona consumo de agua a SEDAPAL RUC 20414151643, según REC./891011 por S/.345.00 (incluidos IGV) a vencer 15/02
31/1 Se provisiona consumo eléctrico a LUZ DEL SUR RUC 20331898008, según REC./1234567 por S/.553.00 (incluidos IGV) a vencer 15/02
31/1 Provisión Servicios mantenimiento de equipos y software en la empresa de Ing. Teodulio Flores Roncalla. con RUC Nº 20515148252 Recibo Honorarios: RH/ 001-0015 t/c 3.50
Comisión $ 250.00
Retención 10% ------
$ 250.00
REGISTRO DE VENTAS
8/1 Venta de mercaderías con Fact/. No. 001-0013 a Comercial PALMALIMA SRL. Con RUC No. 20216456466 por 4201.68 Nuevos Soles, (más IGV).
10/1 Venta de mercaderías con factura en dólares. Con Fac Nº 001-014 de Fáb. UNISSAN SRL RUC 20121212581, por $3200.00 incluido el IGV. t/c 3.250
15/1 Venta de mercaderías en dólares, Fac Nº 001-015 a Fab. RODRIGUEZ SAC con RUC 20100245445, por $1500 incluido el IGV. T/C 3.250
AUXILIAR DE CAJA INGRESOS
10/1 Cobro a cuenta de Comercial PALMALIMA SRL con cheque No. 01234 correspondiente a la Fact/. No. 001-0013 por un importe: S/. 3000.00
Caja Soles: S/3000.00
25/1 Se recibe un pago a cuenta en efectivo Dólares de Fac Nº 001-015 de Fab. RODRIGUEZ SAC por $ 200.00. T/C 3.250
Caja M.E. $ 300.00
26/1 Cobro a Fáb. UNISSAN SRL RUC 20121212581 con cheque No. 076888 correspondiente a la Fac Nº 001-014 por un importe: S/. 10400.00 a t/c 3.250
Caja Soles: S/10400.00
AUXILIAR BANCO CONTINENTAL
7/1 Se gira el Ch/. 001001 como pago a cuenta de MACARENA SRL, con RUC 20158888889: según Fact/. 002-504
Facturas por Pagar 1237.00
Banco Continental 1237.00
15/1 Se gira el Ch/. 001002 a Inversiones GRIFO SHENANDOA SAC, RUC: 20147847727 según Ticket: 524-1234
Facturas por Pagar 150.00
Banco Continental 150.00
31/1 Se gira cheque Nº 01003 de Ing. Teodulio Flores Roncalla. con RUC Nº 20515148252 Recibo Honorarios: RH/ 001-0015 t/c 3.50
Facturas por Pagar $ 250.00
Banco Continental MN S/875.00
31/01 Se gira cheque Nº 001004 a LUZ DEL SUR RUC 20331898008, según REC./1234567 por S/.553.00
Facturas por Pagar 553.00
Banco Continental MN 553.00
31/01 Se gira cheque Nº 001005 SEDAPAL RUC 20414151643, según REC./891011 por S/.345.00
Facturas por Pagar 345.00
Banco Continental MN 345.00
AUXILIAR BANCO DE CRÉDITO
31/1 Se recibe un depósito a nuestra cuenta, por cancelación en Dólares de Fac Nº 001-015 de Fab. RODRIGUEZ SAC por $ 1200.00. según deposito Nº 00047 en el Banco de Crédito M.E. T/C 3.250
LIBRO DIARIO
30/1 Asiento de Costo de Venta.
Costo de Ventas 3450.00
Mercaderías 3450.00
podría echarme una mano con este problema de mi curso de contabilidad.
Se lo agradecería eternamente.
II. Mediante una plantilla de hoja de cálculo resolver el siguiente caso práctico en la cual diseñara la Hoja de Trabajo de 10 columnas. Copiar los resultados en la hoja que está al final del enunciado, y elaborar el Balance general de los resultados obtenidos en la hoja de trabajo (5 puntos)
EMPRESA COMERCIAL OMEGA SAC
De la empresa comercial “OMEGA SAC” con número de RUC 205151652, se obtienen los siguientes datos correspondientes al periodo de enero 2007; Se desea Obtener el Balance General en base a la hoja de trabajo.
Caja 1,200.00
Banco continental 3,000.00
Facturas por cobrar 600.00
Letras por cobrar 300.00
Prestamos de personal 100
Mercaderías 3,500.00
Muebles y enseres 5,400.00
Depreciación 540
Tributos por pagar 1537
Facturas por pagar 3,600.00
Letras por pagar 300
Cuentas por pagar diversas 2123
Capital social 6,000.00
02/01 Se Vende mercadería F/001-223 a cárdenas SAC RUC 20121242562 por s/.3500 (Incluido IGV)
04/01 Se Vende mercadería F/001-224 a Monteverde EIRL RUC 20727346552 por s/.5400 (más IGV)
06/01 Se Vende mercadería F/001-225 a Suecia SCRL RUC 20213243575 por s/.3700 (más IGV)
09/01 Se compra mercadería F/003-1523 a Maite Sandoval sac RUC 20015687257 por s/.5000.00 (incluidos IGV)
08/01 Según Nota de crédito N°003-150 referencia F/003-1523 de Maite Sandoval sac RUC 20015687257, se nos otorga por diferencia de precio s/150.00
15/01 Se provisiona honorarios profesionales para el Abogado sanchez Manrique y asociados sa por S/1700.00, por tramites municipales afecta a retención 10%
30/01 Se cancela con cheque N°01546 F/003-1523 de Maite Sandoval sac RUC 20015687257 por s/3000.00
31/01 se tiene un pago a cuenta por la F/001-223 y Se deposita según N°012433 a nuestra cuenta BBVA 00014501 por 500.00 nuevos soles
31/01 se tiene un pago a cuenta por la F/001-224 y Se deposita según N°012434 a nuestra cuenta BBVA 00014501 por 1500.00 nuevos soles
31/01 se tiene un pago a cuenta por la F/001-225 y Se deposita según N°012435 a nuestra cuenta BBVA 00014501 por 1100.00 nuevos soles
31/01 El costo de ventas = 3982.00
III. Utilizando el Software de Contabilidad SBK2005 registrar, procesar y emitir automáticamente los estados financieros de la siguiente práctica. la hoja de trabajo de 10 columnas y los Estados Financieros (Balance, Resultados por Naturaleza y Resultados por Función) E Indicar si es Utilidad o Pérdida. (5 puntos)
EMPRESA COMERCIAL CAROLINA SAC
La empresa COMERCIAL CAROLINA SAC Ruc Nº 20414151652 inicia sus actividades comerciales el 2 de enero del 2010. Con el siguiente Activo y Pasivo:
Tipo de Cambio
FECHA COMPRA VENTA
01/01/10 3.517 3.519
02/01/10 3.519 3.521
05/01/10 3.520 3.522
06/01/10 3.530 3.532
08/01/10 3.531 3.533
10/01/10 3.532 3.534
15/01/10 3.534 3.536
21/01/10 3.523 3.527
26/01/10 3.515 3.523
27/01/10 3.516 3.518
28/01/10 3.516 3.517
31/01/10 3.515 3.517
ASIENTO DE APERTURA:
ACTIVO PASIVO
TIPO DE CAMBIO: 3.516 TIPO DE CAMBIO: 3.517
1011 Caja soles 2500.00 (*) Proveedores 3000.00
10421 Bco. Continental 9,500.00 501 Capital 17,500.00
201 Mercadería 12,500.00 591 Utilidades no Distribuidas 9630.00
335 Muebles y enseres 6255.00 591 Util. No distrib. (Dólar t/c. 0.00) 2.44
393 Depreciac. Acumulada (625.00)
------------ --------------
S/. 30,755.00 S/. 30,755.00
$ 8,747.16 $ 8,747.16
( * ) DETALLE DE SALDO DE PROVEEDORES
Proveedor Cta. RUC TD Numero Saldo
1. CASUSOL SA 4211 20147551558 01 001-003 S/. 1,030.48
2. MACARENA SRL 4212 20158888889 01 002-1100 $ 560.00
OPERACIONES DEL MES DE ENERO:
Moneda: Soles mientras no se indique lo contrario
Tipo de cambio: El publicado para todas las operaciones, mientras no se indique lo contrario
REGISTRO DE COMPRAS
2/1 Compra de mercadería por 3250.00 Nuevos Soles, según Fact/. 002-504 al proveedor MACARENA SRL, con RUC 20158888889 (incluidos IGV)
5/1 Nota de Crédito N/C 007-0034, Aplicado en factura. 002-504 emitida por MACARENA SRL
Mercadería 42.02 IGV 19% 7.98
50.00
15/1 Se provisiona Compra de combustible, según Ticket: 524-1234 Inversiones GRIFO SHENANDOA SAC, RUC: 20147847727
valor de Compra S/. 126.05
IGV 19% 23.95
150.00
31/1 Se provisiona consumo de agua a SEDAPAL RUC 20414151643, según REC./891011 por S/.345.00 (incluidos IGV) a vencer 15/02
31/1 Se provisiona consumo eléctrico a LUZ DEL SUR RUC 20331898008, según REC./1234567 por S/.553.00 (incluidos IGV) a vencer 15/02
31/1 Provisión Servicios mantenimiento de equipos y software en la empresa de Ing. Teodulio Flores Roncalla. con RUC Nº 20515148252 Recibo Honorarios: RH/ 001-0015 t/c 3.50
Comisión $ 250.00
Retención 10% ------
$ 250.00
REGISTRO DE VENTAS
8/1 Venta de mercaderías con Fact/. No. 001-0013 a Comercial PALMALIMA SRL. Con RUC No. 20216456466 por 4201.68 Nuevos Soles, (más IGV).
10/1 Venta de mercaderías con factura en dólares. Con Fac Nº 001-014 de Fáb. UNISSAN SRL RUC 20121212581, por $3200.00 incluido el IGV. t/c 3.250
15/1 Venta de mercaderías en dólares, Fac Nº 001-015 a Fab. RODRIGUEZ SAC con RUC 20100245445, por $1500 incluido el IGV. T/C 3.250
AUXILIAR DE CAJA INGRESOS
10/1 Cobro a cuenta de Comercial PALMALIMA SRL con cheque No. 01234 correspondiente a la Fact/. No. 001-0013 por un importe: S/. 3000.00
Caja Soles: S/3000.00
25/1 Se recibe un pago a cuenta en efectivo Dólares de Fac Nº 001-015 de Fab. RODRIGUEZ SAC por $ 200.00. T/C 3.250
Caja M.E. $ 300.00
26/1 Cobro a Fáb. UNISSAN SRL RUC 20121212581 con cheque No. 076888 correspondiente a la Fac Nº 001-014 por un importe: S/. 10400.00 a t/c 3.250
Caja Soles: S/10400.00
AUXILIAR BANCO CONTINENTAL
7/1 Se gira el Ch/. 001001 como pago a cuenta de MACARENA SRL, con RUC 20158888889: según Fact/. 002-504
Facturas por Pagar 1237.00
Banco Continental 1237.00
15/1 Se gira el Ch/. 001002 a Inversiones GRIFO SHENANDOA SAC, RUC: 20147847727 según Ticket: 524-1234
Facturas por Pagar 150.00
Banco Continental 150.00
31/1 Se gira cheque Nº 01003 de Ing. Teodulio Flores Roncalla. con RUC Nº 20515148252 Recibo Honorarios: RH/ 001-0015 t/c 3.50
Facturas por Pagar $ 250.00
Banco Continental MN S/875.00
31/01 Se gira cheque Nº 001004 a LUZ DEL SUR RUC 20331898008, según REC./1234567 por S/.553.00
Facturas por Pagar 553.00
Banco Continental MN 553.00
31/01 Se gira cheque Nº 001005 SEDAPAL RUC 20414151643, según REC./891011 por S/.345.00
Facturas por Pagar 345.00
Banco Continental MN 345.00
AUXILIAR BANCO DE CRÉDITO
31/1 Se recibe un depósito a nuestra cuenta, por cancelación en Dólares de Fac Nº 001-015 de Fab. RODRIGUEZ SAC por $ 1200.00. según deposito Nº 00047 en el Banco de Crédito M.E. T/C 3.250
LIBRO DIARIO
30/1 Asiento de Costo de Venta.
Costo de Ventas 3450.00
Mercaderías 3450.00